Kandungan halaman
Semua data ialah rekaan untuk pembelajaran, bukan kes pelanggan sebenar, audit, pandangan pembiayaan atau penanda aras industri.
Ringkasan pengurusan
- Hasil RM1,250,000; untung kasar RM350,000 (28.0%); untung operasi RM100,000 (8.0%).
- Walaupun mencatat untung operasi, tunai akhir turun RM80,000 daripada RM420,000 kepada RM340,000.
- Penghutang meningkat RM230,000 kepada RM1.85 juta dan inventori meningkat RM150,000 kepada RM2.4 juta. Perubahan ini perlu disemak, bukan dianggap diagnosis.
REVENUERM 1.25m
GROSS MARGIN28.0%
OPERATING MARGIN8.0%
Hasil jualan dan keuntungan
| Perkara | RM |
|---|---|
| Hasil bulanan | RM 1,250,000 |
| Kos jualan | RM (900,000) |
| Untung kasar | RM 350,000 |
| Perbelanjaan operasi | RM (250,000) |
| Untung operasi | RM 100,000 |
Kiraan contoh: 1,250,000 − 900,000 = 350,000; 350,000 − 250,000 = 100,000.
Pergerakan tunai
| Tunai awal | RM 420,000 |
| Kutipan diterima | RM 1,090,000 |
| Bayaran dibuat | RM (1,170,000) |
| Tunai akhir | RM 340,000 |
420,000 + 1,090,000 − 1,170,000 = 340,000
Modal kerja dan petunjuk operasi
| Penghutang | RM 1,850,000 (+RM 230,000) |
| Inventori | RM 2,400,000 (+RM 150,000) |
Pelan tindakan pengurusan
| Tindakan | Langkah seterusnya | Cadangan pemilik | Tempoh |
|---|---|---|---|
| Kutipan penghutang | Semak baki pelanggan tertunggak dan tetapkan pemilik tindakan. | Pengurus kewangan | 2 minggu |
| Tunai terikat pada stok | Semak stok perlahan bergerak dan komitmen belian. | Operasi + Kewangan | Bulan depan |
| Unjuran 13 minggu | Padankan jangkaan terimaan dan bayaran dengan invois serta gaji. | Ketua CFO + Kewangan | Setiap minggu |
Soalan dalam semakan bulanan
- Pelanggan mana lewat bayar, dan mengapa?
- Berapa tunai terikat dalam stok perlahan bergerak?
- Bagaimana pembelian mesin menjejaskan unjuran tunai 13 minggu?
Dapatkan cadangan skop dan sebut harga CFO
Pilih industri, anggaran hasil tahunan dan keutamaan perniagaan. Pilihan ini hanya digunakan untuk menyediakan mesej WhatsApp.
Pilihan tidak dihantar dari halaman ini. Jangan sertakan maklumat kewangan sulit dalam mesej WhatsApp.